各所属单位、各处室：
现将《关于进一步加强交通产业集团国资和财务管理的意见》印发给你们，望结合实际，认真学习，抓好贯彻落实。
特此通知。
附：《关于进一步加强交通产业集团国资和财务管理的意见》
二〇一三年二月二十八日
抄报：市国资委
关于进一步加强交通产业集团国资和财务管理的意见
2013年是贯彻落实党的十八大精神的起始之年，是实现“十二五”规划承前启后的关键之年，同时也是企业加快产业结构调整，深化国有企业改革，促进转型发展的重要一年。在新的一年中，按照市政府对集团公司发展的新定位和目标要求，围绕市国资委下达的目标任务，结合集团经济运行特点，以科学发展观为统领，不断深化改革，强化创新驱动，提升运行质态，进一步加强企业财务管理，更好地履行财务监督保障职能，确保国有资本保值增值，实现企业健康可持续发展。现就2013年进一步加强本系统国有资产和财务管理提出如下工作意见：
一、积极推进企业改革创新，促进集团做大做强做优
认真贯彻落实扬府发[2012]187号文件和全市国资工作会议精神，紧紧围绕扬州大交通投资、建设、运营、管理四大职能，以高度的政治责任感和强烈的使命感，创新思路，统筹谋划，以踏石留痕、抓铁有印的顽强作风，自加压力，主动作为，推动改革向深层迈进。积极调整发展思路和经营战略，加大资产重组力度，优化产业结构，促进企业转型发展，实现“主业做精、规模扩大、资产调优、整体增强”的目标。倾力打造交通投融资、交通基础设施建设和交通国有资本运营管理的三大主平台，充分发挥集团交通主体功能作用，更好地服务扬州交通大发展。
二、切实加强企业财务管理，实现企业健康稳定发展
1、加强财务基础工作，提升财务管理水平。各所属企业要按会计基础工作规范要求，严格执行新《企业会计准则》，遵循准则规定的原则、方法和程序，真正把会计准则制度要求落实到位、执行到位。不断细化、深化会计核算工作，努力提高会计信息质量，杜绝会计控制不力、会计信息失真现象发生，为企业经营决策、财务决策和投资者提供及时、真实、可靠的会计信息。切实加强财务信息化管理，完善财务监督制度建设，实现对企业财务管理活动全过程跟踪和监督，强化财务约束。加强中、高层管理人员财务知识培训，使企业负责人成为既懂经营、又懂财务的管理者，从而更加重视财务工作，促进企业财务管理水平不断提高。
2、重视经济运行分析，健全风险预警机制。要高度重视并认真做好经济运行和财务分析工作，分析要突出重点、反映亮点、解决难点，要准确反映企业经济活动情况，衡量财务状况和分析资产质态，揭示企业经济运行、财务活动所面临的困难和存在问题，提出促进发展生产、改善经营管理的思路和办法，探索优质、高效、合理地利用人、财、物的途径，挖掘企业发展潜力。着力构建企业财务风险防范机制，加强对企业财务风险分析和经济运行走势的预警预测，促进企业运行质态的提升。
3、加强内部控制管理，规范财务管理秩序。根据国家财务税收政策法规和国有资产管理规定要求，按照企业建立与实施内部控制的目标和原则，结合企业实际情况，健全和实施企业内部控制制度，维护内部财务规范管理秩序，加强和规范企业内部控制，以保证企业经营管理合法、合规、防弊纠错、保护财产物资的安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，提高企业经营管理水平和风险防范能力。
4、推行全面预算管理，提高企业经济效益。开展全面预算管理，以财务预算管理为中心，实施全面预算管理。要在科学经营预测与决策的基础上，围绕企业发展战略和规划，对企业资金的筹集、使用、分配等财务活动进行筹划，以业务、资本预算、成本控制为基础，以经营利润为目标，以现金流量为核心组织开展预算工作，并抓好预算执行、控制、调整、分析考核工作，不断完善预算工作体系。重视和加强对应收应付款项的预算控制，增强现金保障和偿债能力，提高资金使用效率。强化成本预算管理，严格成本开支范围，开源节流、严禁浪费，从源头上防止跑、冒、滴、漏，杜绝违法、违纪现象发生。
5、努力创新融资方式，化解企业融资难题。积极应对金融政策调整和市场的变化，抢抓国家金融政策调整变化的机遇，努力探索创新融资方式，解决资金瓶颈制约难题。通过加强与银行等金融机构沟通协作，拓宽多渠道融资途径，想方设法寻找项目源、精心包装项目，运用适合本单位的金融产品和工具，选择多元化、多品种、低成本的融资品种，加快直接融资步伐，确保能融得到、用得好、还得上，充分满足代表政府出资、公司重点工程项目建设和生产经营资金需求。
三、认真执行国资管理法规，不断强化国有资产监管
1、严肃财经纪律、严格执行财务制度。各所属企业领导要始终保持从严自律，从严管理意识，切实加强廉政教育，增强全体员工法制观念，时刻绷紧财经纪律这根弦，筑牢思想道德防线。一是健全和完善内部财务管理制度，加强财务收支管理，完善财务报销审核手续，严格审批程序，明确审批权限，用制度来规范经济行为，对违反财经纪律的现象保持高压态势，彻底堵塞漏洞，防止腐败滋生。二是加强对车辆、作业机械等设备采购工作的监督，对主要材料、生产设备等大宗物资采购要实行公开招标，签订采购合同，严格按合同规定，确保质优价廉；对购置装备、接受劳务及大宗保险业务对方给予的折让、优惠和奖励等一律纳入财务核算范围，严格实行收支两条线管理，坚决杜绝“小金库”现象发生。三是加强企务公开工作。企务公开不能流于形式，要切实提高企务公开的质量和效果，切实加强民主监督。集团公司将加大开展财经纪律、财务制度执行情况的内部审计监督工作力度，防患于未然，促进企业稳定发展。
2、执行重大事项报告制度，强化国资监管责任。进一步增强企业对重大经济活动的责任意识，做到决策管理科学化、制度化、规范化，确保国有资产保值增值。集团公司依法履行投资者职责，行使国有资产监管责任，保证监管工作不缺位，落实经营责任追究制，切实维护所有者权益。各所属企业对资本经营决策、重大投融资项目、土地使用权出让、经营权出让、产权交易、大额采购等重大经济活动，必须按照规定管理程序和权限，履行上报审批手续，切实防止隐瞒不报或越位上报的现象发生。
3、加强投资管理，发挥资产最大效益。企业投资必须符合产业发展规划，在突出主业发展前提下，遵循量力而行、质量效益优先的原则，对外投资应严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格禁止无效投入，杜绝假公济私投资行为。要加强对所属子企业投资监管，进行投资业绩评估和收益分析，明确风险控制要求，进一步加强长期股权投资的管理力度。各所属企业要按照国有资产保值增值，坚持科学发展、可持续发展的要求，对投资项目进行认真研究分析，改善投资﹙股权﹚结构，促进投资获利能力提高，做好对外投资的管理工作。
4、抓好经营业绩考核，确保国资保值增值。按照市国资委新的考核体系要求和《经营业绩考核及薪酬管理办法》规定，进一步完善所属企业经营业绩考核体系，提高考核指标的导向性和针对性，积极完善资本增值的考核办法，落实国有资产保值增值责任，认真做好国有资本经营预算工作，正确核算国有资本运营成果。企业内部要细化经营业绩考核办法，提高考核结果准确性，不断完善集团所属企业考核形式与内容，确保各项考核指标真实、可靠、有效，客观反映企业经营业绩。
5、加强资金风险管控，维护资金链安全。最近几年，公司无论是为政府对我市重大交通基础设施建设出资，还是交通枢纽、港口码头建设资金需求较大，加之目前部分企业负债率偏高，随着融资规模的不断加大，企业债务也随之加大，因此，加强资金的风险管控尤为迫切，必须采取切实有效的措施，认真做好资金筹集使用与资金链风险防范工作。一是要对当前融资资金结构进行优化，形成以中长期融资资金为主的资金结构格局；二是加强资金的计划性，建立需资与融资的统筹平衡机制，在充分满足资金需求的前提下，着力降低资金成本；三是高度重视资金风险管控，密切关注现金流的变化，采取有力措施，做好资金转承衔接工作，确保公司资金链安全。
6、推进重点项目建设，增强企业发展后劲。坚持以规划引领，质量为先导，着力推进扬州西部交通枢纽和江都港区3-5#泊位等重点工程项目建设。完善重点工程项目推进机制，严格按基本建设程序办事，针对工程建设投入资金数额大、覆盖面宽、施工周期长、建设主体多元等特殊性，健全监管机制，落实资金支付、工程质量、安全等一系列管理措施，加强建设过程跟踪督查，不仅将重点项目建成精品、优质工程，更应建成廉政工程、形象工程，确保“工程建好，人员不倒”。通过一批高标准、高质量重点项目的建设，不断增强企业发展后劲。
苏公安网备32100302010765号